Q;你好老師，我公司是集成電路行業(yè)，負(fù)責(zé)給客戶提供軟硬件并施工安裝，請(qǐng)問發(fā)票怎么開

A:看主業(yè)，主要銷售就是銷售，主業(yè)是安裝就是服務(wù)

Q;老師，商品混凝土業(yè)務(wù)的居間費(fèi)稅率是多少啊？

A:居間費(fèi)增值稅率6%

Q:老師。庫存太大怎么消化，公司有民間借貸，每月支付的利息，收不到正規(guī)的利息發(fā)票，怎么做可以入賬！

A:根據(jù)真實(shí)業(yè)務(wù)去消化。會(huì)計(jì)核算是按發(fā)生業(yè)務(wù)來的，沒有政策說，會(huì)計(jì)核算要按發(fā)票來的。

Q:老師，公司是工廠，前期建廠都沒有成本票，怎么做賬呢

A:做賬是按會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)制度講的是真實(shí)性，做賬不是按稅法規(guī)定。

Q:老師，公司經(jīng)常對(duì)外開13%的修理費(fèi)。進(jìn)項(xiàng)發(fā)票怎么辦呢

A:購買行為取得專票

老師，你昨天課程講的買車，可以一次性入費(fèi)用嗎？會(huì)計(jì)和稅法都允許嗎，買房不建議放公司都是存在哪些問題呢

Q;個(gè)體戶需要單獨(dú)的地址和人員嗎

A:個(gè)體戶是獨(dú)立組織，肯定要業(yè)務(wù)獨(dú)立。

Q：老師，還請(qǐng)問一下，用租車協(xié)議，租金500以下開的收據(jù)，有項(xiàng)目明細(xì)和身份證號(hào)，這個(gè)租金在匯算清繳時(shí)能稅前扣除嗎？

A：不可以，不是說低于500就屬于不要發(fā)票的零星開支

這個(gè)沒懂，意思是我租車費(fèi)用沒有發(fā)票匯算還是要調(diào)整出來，只是說這樣可以讓私家車的費(fèi)用進(jìn)公司而已。不符合稅前扣除憑證的都要調(diào)整出來，你說的這個(gè)收據(jù)雖然小于500，但不符合稅前扣除憑證的規(guī)定。

Q:老師，我們是一家建筑企業(yè)，前年其他公司從我們公司開出的發(fā)票，現(xiàn)在工程款打到我們公戶上，老板讓轉(zhuǎn)出給對(duì)方個(gè)人賬戶，怎么做賬？

A;按實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)做賬，發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)就做什么樣的分錄啊。

Q:老師，請(qǐng)問我們是物流貨代公司，取得供應(yīng)商的發(fā)票的時(shí)候有6%，9%的，我們也沒有自己的車，對(duì)外開發(fā)票的時(shí)候有時(shí)6%有時(shí)9%，因?yàn)楣?yīng)商給我們開6%的，我們往外開就開6%的，給我們開9%的，我們往外開就開9%的，這樣操作是對(duì)的嗎？謝謝

A;不對(duì)，要按你們發(fā)生的業(yè)務(wù)確定稅率。

Q:請(qǐng)問老師，未分配利潤太大怎樣轉(zhuǎn)出才不交稅

A:不分紅就不用交稅，分紅就必然交稅。

Q:老師我想咨詢一下，老板以無形資產(chǎn)投資入股新公司，需要交增值稅嗎？我所說的無形資產(chǎn)是一向?qū)Ｓ屑夹g(shù)，有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

A;評(píng)估報(bào)告不是原始憑證，只能證明作價(jià)是否公允。投資非貨幣資產(chǎn)，一般要開具發(fā)票，被投資方才能入賬，開具發(fā)票肯定要交增值稅。