永和智控:永和流體智控股份有限公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度（2022年2月制定）

時(shí)間：2022年02月28日 19:11:47 中財(cái)網(wǎng)

永和流體智控股份有限公司

對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范永和流體智控股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）對(duì)外提供財(cái)務(wù)

資助行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、

《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及

《永和流體智控股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的相關(guān)規(guī)定，

結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 本制度所稱對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，是指公司及其控股子公司有償或者無償

對(duì)外提供資金、委托貸款等行為。但下列情況除外：

（一）提供財(cái)務(wù)資助屬于公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)；

（二）資助對(duì)象為公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的、持股比例超過50%的控股子公司。

（三）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）或深圳證券交易

所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）認(rèn)定的其他情形。

公司向與關(guān)聯(lián)人共同投資形成的控股子公司提供財(cái)務(wù)資助，參照本制度的規(guī)定

執(zhí)行。

公司存在下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)參照本制度的規(guī)定執(zhí)行：

（一） 在主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍外以實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等方式對(duì)外提供資助。

（二）為他人承擔(dān)費(fèi)用。

（三）無償提供資產(chǎn)使用權(quán)或者收取資產(chǎn)使用權(quán)的費(fèi)用明顯低于行業(yè)一般水

平。

（四）支付預(yù)付款比例明顯高于同行業(yè)一般水平。

（五）深交所認(rèn)定的其他構(gòu)成實(shí)質(zhì)性財(cái)務(wù)資助的行為。

第三條 公司應(yīng)當(dāng)充分保護(hù)股東的合法權(quán)益，對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助應(yīng)當(dāng)遵循平等、

自愿的原則。

第四條 公司不得為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其控

股子公司等關(guān)聯(lián)人提供財(cái)務(wù)資助。公司為前款以外的其他關(guān)聯(lián)人提供財(cái)務(wù)資助的，

應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，且關(guān)聯(lián)股東在股東大會(huì)審議該事項(xiàng)時(shí)應(yīng)當(dāng)回避表決。

第五條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，應(yīng)當(dāng)與資助對(duì)象等有關(guān)方簽署協(xié)議，約定資助

對(duì)象應(yīng)遵守的條件、財(cái)務(wù)資助的金額、期限、違約責(zé)任等內(nèi)容。財(cái)務(wù)資助款項(xiàng)逾期

未收回的，公司不得向同一對(duì)象繼續(xù)提供財(cái)務(wù)資助或者追加提供財(cái)務(wù)資助。

第二章 審批權(quán)限及審批程序

第六條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。

第七條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助屬于下列情形之一的，須經(jīng)董事會(huì)審議通過后再

提交股東大會(huì)審議通過：

（一）被資助對(duì)象最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的；

（二）單次財(cái)務(wù)資助金額或者連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)提供財(cái)務(wù)資助金額超過公司

最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的；

（三）深圳證券交易所或者《公司章程》規(guī)定的其他情形。

第八條 公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上的董事同意

并做出決議，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

第九條 公司董事會(huì)審議財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，公司獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)（如有）應(yīng)

當(dāng)對(duì)該事項(xiàng)的合法合規(guī)性、對(duì)公司的影響及存在的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見。

第十條 公司為其持股比例不超過50%的控股子公司、參股公司提供資金等財(cái)務(wù)

資助的，該控股子公司、參股公司的其他股東原則上應(yīng)當(dāng)按出資比例提供同等條件

的財(cái)務(wù)資助。如其他股東未能以同等條件或者出資比例向公司控股子公司或者參股

公司提供財(cái)務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng)說明原因并披露公司已要求上述其他股東采取的反擔(dān)保

等措施。

公司為其控股子公司、參股公司提供資金等財(cái)務(wù)資助，且該控股子公司、參股

公司的其他股東中一個(gè)或者多個(gè)為公司的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人的，該

關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)按出資比例提供同等條件的財(cái)務(wù)資助。如該關(guān)聯(lián)股東未能以同等條件

或者出資比例向公司控股子公司或者參股公司提供財(cái)務(wù)資助的，公司應(yīng)當(dāng)將上述對(duì)

外財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議，與該事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東應(yīng)當(dāng)回避表決。

第三章 對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助操作程序

第十一條 對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助之前，應(yīng)由公司財(cái)務(wù)部門聯(lián)合經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)做好被

財(cái)務(wù)資助企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況等方面的風(fēng)

險(xiǎn)調(diào)查工作，由公司內(nèi)審部對(duì)財(cái)務(wù)部門及相關(guān)經(jīng)營(yíng)部門提供的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行審核。

公司內(nèi)審部審核完成后，應(yīng)按照本制度規(guī)定提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議。

第十二條 公司董事會(huì)辦公室在董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過后，應(yīng)做好信息披露

工作；財(cái)務(wù)部門辦理對(duì)外財(cái)務(wù)資助手續(xù)并對(duì)被資助企業(yè)后續(xù)跟蹤、監(jiān)督及其他相關(guān)

工作。

第四章 對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助信息披露

第十三條 公司披露對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)，應(yīng)向深圳證券交易所提交以下文件：

（一）公告文稿；

（二）董事會(huì)決議和決議公告文稿；

（三）與本次財(cái)務(wù)資助有關(guān)的協(xié)議；

（四）獨(dú)立董事意見；

（五）保薦機(jī)構(gòu)意見（如適用）；

（六）深圳證券交易所要求的其他文件。

第十四條 公司對(duì)外提供的財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)公告公司財(cái)務(wù)制度，至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)概述，包括財(cái)務(wù)資助協(xié)議的主要內(nèi)容、資金用途以及對(duì)財(cái)務(wù)

資助事項(xiàng)的審批程序；

（二）被資助對(duì)象的基本情況，包括但不限于成立時(shí)間、注冊(cè)資本、控股股東、

實(shí)際控制人、法定代表人，主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（至少應(yīng)當(dāng)包括最近一年經(jīng)審

計(jì)的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、歸屬于母公司所有者的股東權(quán)益、營(yíng)業(yè)收入、歸屬于母

公司所有者的凈利潤(rùn)等）以及資信情況等；與公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，如存在，應(yīng)

當(dāng)披露具體的關(guān)聯(lián)情形；公司在上一會(huì)計(jì)年度對(duì)該對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助的情況；

（三）所采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，包括但不限于被資助對(duì)象或者其他第三方就財(cái)務(wù)

資助事項(xiàng)是否提供擔(dān)保。由第三方就財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)提供擔(dān)保的公司財(cái)務(wù)制度，應(yīng)當(dāng)披露該第三方

的基本情況及其擔(dān)保履約能力情況；

（四）為與關(guān)聯(lián)人共同投資形成的控股或者參股子公司提供財(cái)務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng)披

露被資助對(duì)象的其他股東的基本情況、與公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系及其按出資比例履行相應(yīng)

義務(wù)的情況；其他股東未按同等條件、未按出資比例向該控股或者參股子公司相應(yīng)

提供財(cái)務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng)說明原因以及公司利益未受到損害的理由；

（五）董事會(huì)意見，主要介紹提供財(cái)務(wù)資助的原因，在對(duì)被資助對(duì)象的資產(chǎn)質(zhì)量、

經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、第三方擔(dān)保及履約能力情況等進(jìn)行全

面評(píng)估的基礎(chǔ)上，披露該財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)的利益、風(fēng)險(xiǎn)和公允性，以及董事會(huì)對(duì)被資

助對(duì)象償還債務(wù)能力的判斷；

（六）獨(dú)立董事意見，主要對(duì)事項(xiàng)的必要性、合法合規(guī)性、公允性、對(duì)公司和中

小股東權(quán)益的影響及存在的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見；

（七）保薦機(jī)構(gòu)意見（如適用），主要對(duì)事項(xiàng)的合法合規(guī)性、公允性及存在的風(fēng)

險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見；

（八）公司累計(jì)對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助金額及逾期未收回的金額；

（九）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。

第十五條 對(duì)于已披露的財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)，公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)以下情形之一時(shí)及時(shí)

披露相關(guān)情況及擬采取的措施：

（一）被資助對(duì)象在債務(wù)到期后未能及時(shí)還款的；

（二）被資助對(duì)象或者就財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)提供擔(dān)保的第三方出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難、資不抵

債、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)困難、破產(chǎn)及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的；

（三）深圳證券交易所認(rèn)定的其他情形。

第五章 罰則

第十六條 違反以上規(guī)定對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，給公司造成損失或不良影響的，追

究相關(guān)人員的民事責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第十七條 本制度中，“以上”均包含本數(shù)，“超過”不包含本數(shù)。

第十八條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司

章程》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂與解釋，自董事會(huì)通過之日起生效。

永和流體智控股份有限公司

2022年2月28日

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