科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）全文

第一章總則

第一條為規(guī)范在上海證券交易所科創(chuàng)板試點注冊制首次公開發(fā)行股票相關活動，保護投資者合法權益和社會公共利益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》《全國人民代表大會常務委員會關于授權國務院在實施股票發(fā)行注冊制改革中調(diào)整適用〈中華人民共和國證券法〉有關規(guī)定的決定》《全國人民代表大會常務委員會關于延長授權國務院在實施股票發(fā)行注冊制改革中調(diào)整適用〈中華人民共和國證券法〉有關規(guī)定期限的決定》《關于在上海證券交易所設立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》及相關法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條在中華人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并在上海證券交易所科創(chuàng)板（以下簡稱科創(chuàng)板）上市，適用本辦法。

第三條發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應當符合科創(chuàng)板定位，面向世界科技前沿、面向經(jīng)濟主戰(zhàn)場、面向國家重大需求。優(yōu)先支持符合國家戰(zhàn)略，擁有關鍵核心技術，科技創(chuàng)新能力突出，主要依靠核心技術開展生產(chǎn)經(jīng)營，具有穩(wěn)定的商業(yè)模式，市場認可度高，社會形象良好，具有較強成長性的企業(yè)。

第四條首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應當符合發(fā)行條件、上市條件以及相關信息披露要求，依法經(jīng)上海證券交易所（以下簡稱交易所）發(fā)行上市審核并報經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）履行發(fā)行注冊程序。

第五條發(fā)行人作為信息披露第一責任人，應當誠實守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，所披露信息必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

發(fā)行人應當為保薦人、證券服務機構(gòu)及時提供真實、準確、完整的財務會計資料和其他資料，全面配合相關機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關工作。

發(fā)行人的控股股東、實際控制人應當全面配合相關機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關工作，不得要求或者協(xié)助發(fā)行人隱瞞應當披露的信息。

第六條保薦人應當誠實守信，勤勉盡責，按照依法制定的業(yè)務規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，充分了解發(fā)行人經(jīng)營情況和風險，對注冊申請文件和信息披露資料進行全面核查驗證，對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件獨立作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定，并對招股說明書及其所出具的相關文件的真實性、準確性、完整性負責。

第七條證券服務機構(gòu)應當嚴格按照依法制定的業(yè)務規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，審慎履行職責，作出專業(yè)判斷與認定，并對招股說明書中與其專業(yè)職責有關的內(nèi)容及其所出具的文件的真實性、準確性、完整性負責。

證券服務機構(gòu)及其相關執(zhí)業(yè)人員應當對與本專業(yè)相關的業(yè)務事項履行特別注意義務上市公司條件和要求，對其他業(yè)務事項履行普通注意義務，并承擔相應法律責任。

第八條同意發(fā)行人首次公開發(fā)行股票注冊，不表明中國證監(jiān)會和交易所對該股票的投資價值或者投資者的收益作出實質(zhì)性判斷或者保證，也不表明中國證監(jiān)會和交易所對注冊申請文件的真實性、準確性、完整性作出保證。

第九條股票依法發(fā)行后，因發(fā)行人經(jīng)營與收益的變化引致的投資風險，由投資者自行負責。

第二章發(fā)行條件

第十條發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營3 年以上的股份有限公司，具備健全且運行良好的組織機構(gòu)，相關機構(gòu)和人員能夠依法履行職責。有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。

第十一條發(fā)行人會計基礎工作規(guī)范，財務報表的編制和披露符合企業(yè)會計準則和相關信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，并由注冊會計師出具標準無保留意見的審計報告。

發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司運行效率、合法合規(guī)和財務報告的可靠性，并由注冊會計師出具無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報告。

第十二條發(fā)行人業(yè)務完整，具有直接面向市場獨立持續(xù)經(jīng)營的能力：

（一）資產(chǎn)完整，業(yè)務及人員、財務、機構(gòu)獨立，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在對發(fā)行人構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭，不存在嚴重影響獨立性或者顯失公平的關聯(lián)交易。

（二）發(fā)行人主營業(yè)務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩(wěn)定，最近2 年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發(fā)生重大不利變化；控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份權屬清晰，最近2 年實際控制人沒有發(fā)生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛。

（三）發(fā)行人不存在主要資產(chǎn)、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，重大償債風險，重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將要發(fā)生重大變化等對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的事項。

第十三條發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。最近3 年內(nèi)，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，不存在欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領域的重大違法行為。

董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在最近3 年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見等情形。

第三章注冊程序

第十四條發(fā)行人董事會應當依法就本次股票發(fā)行的具體方案、本次募集資金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準。

第十五條發(fā)行人股東大會就本次發(fā)行股票作出的決議，至少應當包括下列事項：

（一）本次公開發(fā)行股票的種類和數(shù)量；

（二）發(fā)行對象；

（三）定價方式；

（四）募集資金用途；

（五）發(fā)行前滾存利潤的分配方案；

（六）決議的有效期；

（七）對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權；

（八）其他必須明確的事項。

第十六條發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應當按照中國證監(jiān)會有關規(guī)定制作注冊申請文件，由保薦人保薦并向交易所申報。

交易所收到注冊申請文件后上市公司條件和要求，5 個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。

第十七條自注冊申請文件受理之日起，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及與本次股票公開發(fā)行并上市相關的保薦人、證券服務機構(gòu)及相關責任人員，即承擔相應法律責任。

第十八條注冊申請文件受理后，未經(jīng)中國證監(jiān)會或者交易所同意，不得改動。

發(fā)生重大事項的，發(fā)行人、保薦人、證券服務機構(gòu)應當及時向交易所報告，并按要求更新注冊申請文件和信息披露資料。

第十九條交易所設立獨立的審核部門，負責審核發(fā)行人公開發(fā)行并上市申請；設立科技創(chuàng)新咨詢委員會，負責為科創(chuàng)板建設和發(fā)行上市審核提供專業(yè)咨詢和政策建議；設立科創(chuàng)板股票上市委員會，負責對審核部門出具的審核報告和發(fā)行人的申請文件提出審議意見。

交易所主要通過向發(fā)行人提出審核問詢、發(fā)行人回答問題方式開展審核工作，基于科創(chuàng)板定位，判斷發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

第二十條交易所按照規(guī)定的條件和程序，作出同意或者不同意發(fā)行人股票公開發(fā)行并上市的審核意見。同意發(fā)行人股票公開發(fā)行并上市的，將審核意見、發(fā)行人注冊申請文件及相關審核資料報送中國證監(jiān)會履行發(fā)行注冊程序。不同意發(fā)行人股票公開發(fā)行并上市的，作出終止發(fā)行上市審核決定。

第二十一條交易所應當自受理注冊申請文件之日起3 個月內(nèi)形成審核意見。發(fā)行人根據(jù)要求補充、修改注冊申請文件，以及交易所按照規(guī)定對發(fā)行人實施現(xiàn)場檢查，或者要求保薦人、證券服務機構(gòu)對有關事項進行專項核查的時間不計算在內(nèi)。

第二十二條交易所應當提高審核工作透明度，接受社會監(jiān)督，公開下列事項：

（一）發(fā)行上市審核標準和程序等發(fā)行上市審核業(yè)務規(guī)則，以及相關監(jiān)管問答；

（二）在審企業(yè)名單、企業(yè)基本情況及審核工作進度；

（三）發(fā)行上市審核問詢及回復情況，但涉及國家秘密或者發(fā)行人商業(yè)秘密的除外；

（四）上市委員會會議的時間、參會委員名單、審議的發(fā)行人名單、審議結(jié)果及現(xiàn)場問詢問題；

（五）對股票公開發(fā)行并上市相關主體采取的自律監(jiān)管措施或者紀律處分；

（六）交易所規(guī)定的其他事項。

第二十三條中國證監(jiān)會收到交易所報送的審核意見、發(fā)行人注冊申請文件及相關審核資料后，履行發(fā)行注冊程序。發(fā)行注冊主要關注交易所發(fā)行上市審核內(nèi)容有無遺漏，審核程序是否符合規(guī)定，以及發(fā)行人在發(fā)行條件和信息披露要求的重大方面是否符合相關規(guī)定。中國證監(jiān)會認為存在需要進一步說明或者落實事項的，可以要求交易所進一步問詢。

中國證監(jiān)會認為交易所對影響發(fā)行條件的重大事項未予關注或者交易所的審核意見依據(jù)明顯不充分的，可以退回交易所補充審核。交易所補充審核后，同意發(fā)行人股票公開發(fā)行并上市的，重新向中國證監(jiān)會報送審核意見及相關資料，本辦法第二十四條規(guī)定的注冊期限重新計算。

第二十四條中國證監(jiān)會在20 個工作日內(nèi)對發(fā)行人的注冊申請作出同意注冊或者不予注冊的決定。發(fā)行人根據(jù)要求補充、修改注冊申請文件，中國證監(jiān)會要求交易所進一步問詢，以及中國證監(jiān)會要求保薦人、證券服務機構(gòu)等對有關事項進行核查的時間不計算在內(nèi)。

第二十五條中國證監(jiān)會同意注冊的決定自作出之日起1 年內(nèi)有效，發(fā)行人應當在注冊決定有效期內(nèi)發(fā)行股票，發(fā)行時點由發(fā)行人自主選擇。注：由6個月修訂為1年。

第二十六條中國證監(jiān)會作出注冊決定后、發(fā)行人股票上市交易前，發(fā)行人應當及時更新信息披露文件內(nèi)容，財務報表過期的，發(fā)行人應當補充財務會計報告等文件；保薦人及證券服務機構(gòu)應當持續(xù)履行盡職調(diào)查職責；發(fā)生重大事項的，發(fā)行人、保薦人應當及時向交易所報告。

交易所應當對上述事項及時處理，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大事項影響發(fā)行條件、上市條件的，應當出具明確意見并及時向中國證監(jiān)會報告。

第二十七條中國證監(jiān)會作出注冊決定后、發(fā)行人股票上市交易前，發(fā)現(xiàn)可能影響本次發(fā)行的重大事項的，中國證監(jiān)會可以要求發(fā)行人暫緩或者暫停發(fā)行、上市；相關重大事項導致發(fā)行人不符合發(fā)行條件的，可以撤銷注冊。

中國證監(jiān)會撤銷注冊后，股票尚未發(fā)行的，發(fā)行人應當停止發(fā)行；股票已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票持有人。

第二十八條交易所因不同意發(fā)行人股票公開發(fā)行并上市，作出終止發(fā)行上市審核決定，或者中國證監(jiān)會作出不予注冊決定的，自決定作出之日起6 個月后，發(fā)行人可以再次提出公開發(fā)行股票并上市申請。注：由1年修訂為6個月。

第二十九條中國證監(jiān)會應當按規(guī)定公開股票發(fā)行注冊行政許可事項相關的監(jiān)管信息。

第三十條存在下列情形之一的，發(fā)行人、保薦人應當及時書面報告交易所或者中國證監(jiān)會，交易所或者中國證監(jiān)會應當中止相應發(fā)行上市審核程序或者發(fā)行注冊程序：

（一）相關主體涉嫌違反本辦法第十三條第二款規(guī)定，被立案調(diào)查或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案；

（二）發(fā)行人的保薦人，以及律師事務所、會計師事務所等證券服務機構(gòu)因首次公開發(fā)行股票、上市公司證券發(fā)行、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案；

（三）發(fā)行人的簽字保薦代表人，以及簽字律師、簽字會計師等證券服務機構(gòu)簽字人員因首次公開發(fā)行股票、上市公司證券發(fā)行、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案；

（四）發(fā)行人的保薦人，以及律師事務所、會計師事務所等證券服務機構(gòu)被中國證監(jiān)會依法采取限制業(yè)務活動、責令停業(yè)整頓、指定其他機構(gòu)托管、接管等監(jiān)管措施，或者被交易所實施一定期限內(nèi)不接受其出具的相關文件的紀律處分，尚未解除；

（五）發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師、簽字會計師等中介機構(gòu)簽字人員被中國證監(jiān)會依法采取限制證券從業(yè)資格等監(jiān)管措施或者證券市場禁入的措施，或者被交易所實施一定期限內(nèi)不接受其出具的相關文件的紀律處分，尚未解除；

（六）發(fā)行人及保薦人主動要求中止發(fā)行上市審核程序或者發(fā)行注冊程序，理由正當且經(jīng)交易所或者中國證監(jiān)會批準；

（七）發(fā)行人注冊申請文件中記載的財務資料已過有效期，需要補充提交；

（八）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

前款所列情形消失后，發(fā)行人可以提交恢復申請；因前款第（二）、（三）項規(guī)定情形中止的，保薦人以及律師事務所、會計師事務所等證券服務機構(gòu)按照有關規(guī)定履行復核程序后，發(fā)行人也可以提交恢復申請。交易所或者中國證監(jiān)會按照有關規(guī)定恢復發(fā)行上市審核程序或者發(fā)行注冊程序。

第三十一條存在下列情形之一的，交易所或者中國證監(jiān)會應當終止相應發(fā)行上市審核程序或者發(fā)行注冊程序，并向發(fā)行人說明理由：

（一）發(fā)行人撤回注冊申請文件或者保薦人撤銷保薦；

（二）發(fā)行人未在要求的期限內(nèi)對注冊申請文件作出解釋說明或者補充、修改；

（三）注冊申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

（四）發(fā)行人阻礙或者拒絕中國證監(jiān)會、交易所依法對發(fā)行人實施檢查、核查；

（五）發(fā)行人及其關聯(lián)方以不正當手段嚴重干擾發(fā)行上市審核或者發(fā)行注冊工作；

（六）發(fā)行人法人資格終止；

（七）注冊申請文件內(nèi)容存在重大缺陷，嚴重影響投資者理解和發(fā)行上市審核或者發(fā)行注冊工作；

（八）發(fā)行人注冊申請文件中記載的財務資料已過有效期且逾期3 個月未更新；

（九）發(fā)行人中止發(fā)行上市審核程序超過交易所規(guī)定的時限或者中止發(fā)行注冊程序超過3 個月仍未恢復；

（十）交易所不同意發(fā)行人公開發(fā)行股票并上市；

（十一）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第三十二條中國證監(jiān)會和交易所可以對發(fā)行人進行現(xiàn)場檢查，可以要求保薦人、證券服務機構(gòu)對有關事項進行專項核查并出具意見。

中國證監(jiān)會和交易所應當建立健全信息披露質(zhì)量現(xiàn)場檢查制度，以及對保薦業(yè)務、發(fā)行承銷業(yè)務的常態(tài)化檢查制度，具體制度另行規(guī)定。

第三十三條中國證監(jiān)會與交易所建立全流程電子化審核注冊系統(tǒng)，實現(xiàn)電子化受理、審核，以及發(fā)行注冊各環(huán)節(jié)實時信息共享，并滿足依法向社會公開相關信息的需要。

第四章信息披露

第三十四條發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應當按照中國證監(jiān)會制定的信息披露規(guī)則，編制并披露招股說明書，保證相關信息真實、準確、完整。信息披露內(nèi)容應當簡明易懂，語言應當淺白平實，以便投資者閱讀、理解。

中國證監(jiān)會制定的信息披露規(guī)則是信息披露的最低要求。不論上述規(guī)則是否有明確規(guī)定，凡是對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的信息，發(fā)行人均應當予以披露。

第三十五條中國證監(jiān)會依法制定招股說明書內(nèi)容與格式準則、編報規(guī)則，對注冊申請文件和信息披露資料的內(nèi)容、格式、編制要求、披露形式等作出規(guī)定。

交易所可以依據(jù)中國證監(jiān)會部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定信息披露細則或者指引，在中國證監(jiān)會確定的信息披露內(nèi)容范圍內(nèi)，對信息披露提出細化和補充要求，報中國證監(jiān)會批準后實施。

第三十六條發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員應當在招股說明書上簽字、蓋章，保證招股說明書的內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔相應法律責任。

發(fā)行人控股股東、實際控制人應當在招股說明書上簽字、蓋章，確認招股說明書的內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔相應法律責任。

第三十七條保薦人及其保薦代表人應當在招股說明書上簽字、蓋章，確認招股說明書的內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔相應的法律責任。

第三十八條為證券發(fā)行出具專項文件的律師、注冊會計師、資產(chǎn)評估人員、資信評級人員及其所在機構(gòu)，應當在招股說明書上簽字、蓋章，確認對發(fā)行人信息披露文件引用其出具的專業(yè)意見無異議，信息披露文件不因引用其出具的專業(yè)意見而出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔相應的法律責任。

第三十九條發(fā)行人應當根據(jù)自身特點，有針對性地披露行業(yè)特點、業(yè)務模式、公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營政策、會計政策，充分披露科研水平、科研人員、科研資金投入等相關信息，并充分揭示可能對公司核心競爭力、經(jīng)營穩(wěn)定性以及未來發(fā)展產(chǎn)生重大不利影響的風險因素。

發(fā)行人尚未盈利的，應當充分披露尚未盈利的成因，以及對公司現(xiàn)金流、業(yè)務拓展、人才吸引、團隊穩(wěn)定性、研發(fā)投入、戰(zhàn)略性投入、生產(chǎn)經(jīng)營可持續(xù)性等方面的影響。

第四十條發(fā)行人應當披露其募集資金使用管理制度，以及募集資金重點投向科技創(chuàng)新領域的具體安排。

第四十一條存在特別表決權股份的境內(nèi)科技創(chuàng)新企業(yè)申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，發(fā)行人應當在招股說明書等公開發(fā)行文件中，披露并特別提示差異化表決安排的主要內(nèi)容、相關風險和對公司治理的影響，以及依法落實保護投資者合法權益的各項措施。

保薦人和發(fā)行人律師應當就公司章程規(guī)定的特別表決權股份的持有人資格、特別表決權股份擁有的表決權數(shù)量與普通股份擁有的表決權數(shù)量的比例安排、持有人所持特別表決權股份能夠參與表決的股東大會事項范圍、特別表決權股份鎖定安排及轉(zhuǎn)讓限制等事項是否符合有關規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見。

第四十二條發(fā)行人應當在招股說明書中披露公開發(fā)行股份前已發(fā)行股份的鎖定期安排，特別是核心技術人員股份的鎖定期安排以及尚未盈利情況下發(fā)行人控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員股份的鎖定期安排。

保薦人和發(fā)行人律師應當就前款事項是否符合有關規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見。

第四十三條招股說明書的有效期為6 個月，自公開發(fā)行前最后一次簽署之日起計算。

招股說明書引用經(jīng)審計的財務報表在其最近一期截止日后6個月內(nèi)有效，特殊情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過1個月。財務報表應當以年度末、半年度末或者季度末為截止日。

第四十四條交易所受理注冊申請文件后，發(fā)行人應當按交易所規(guī)定，將招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件在交易所網(wǎng)站預先披露。

第四十五條預先披露的招股說明書及其他注冊申請文件不能含有價格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

發(fā)行人應當在預先披露的招股說明書顯要位置作如下聲明：

“本公司的發(fā)行申請尚需經(jīng)上海證券交易所和中國證監(jiān)會履行相應程序。本招股說明書不具有據(jù)以發(fā)行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說明書作為投資決定的依據(jù)。”

第四十六條交易所審核同意后，將發(fā)行人注冊申請文件報送中國證監(jiān)會時，招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件應在交易所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會網(wǎng)站公開。

第四十七條發(fā)行人股票發(fā)行前應當在交易所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站全文刊登招股說明書，同時在中國證監(jiān)會指定報刊刊登提示性公告，告知投資者網(wǎng)上刊登的地址及獲取文件的途徑。發(fā)行人可以將招股說明書以及有關附件刊登于其他報刊和網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應當完全一致，且不得早于在交易所網(wǎng)站、中國證監(jiān)會指定報刊和網(wǎng)站的披露時間。

第四十八條保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務機構(gòu)出具的文件及其他與發(fā)行有關的重要文件應當作為招股說明書的附件，在交易所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站披露，以備投資者查閱。

第五章發(fā)行與承銷的特別規(guī)定

第四十九條首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行與承銷行為，適用《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，本辦法另有規(guī)定的除外。

第五十條首次公開發(fā)行股票，應當向經(jīng)中國證券業(yè)協(xié)會注冊的證券公司、基金管理公司、信托公司、財務公司、保險公司、合格境外機構(gòu)投資者和私募基金管理人等專業(yè)機構(gòu)投資者（以下統(tǒng)稱網(wǎng)下投資者）詢價確定股票發(fā)行價格。

發(fā)行人和主承銷商可以根據(jù)自律規(guī)則，設置網(wǎng)下投資者的具體條件，并在發(fā)行公告中預先披露。

第五十一條網(wǎng)下投資者可以按照管理的不同配售對象賬戶分別申報價格，每個報價應當包含配售對象信息、每股價格和該價格對應的擬申購股數(shù)。

首次公開發(fā)行股票價格（或者發(fā)行價格區(qū)間）確定后，提供有效報價的網(wǎng)下投資者方可參與新股申購。

第五十二條交易所應當根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》和本辦法制定科創(chuàng)板股票發(fā)行承銷業(yè)務規(guī)則。

投資者報價要求、最高報價剔除比例、網(wǎng)下初始配售比例、網(wǎng)下優(yōu)先配售比例、網(wǎng)下網(wǎng)上回撥機制、網(wǎng)下分類配售安排、戰(zhàn)略配售、超額配售選擇權等事項適用交易所相關規(guī)定。

《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的戰(zhàn)略投資者在承諾的持有期限內(nèi)，可以按規(guī)定向證券金融公司借出獲得配售的股票。借出期限屆滿后，證券金融公司應當將借入的股票返還給戰(zhàn)略投資者。注：增加內(nèi)容。

第五十三條保薦人的相關子公司或者保薦人所屬證券公司的相關子公司參與發(fā)行人股票配售的具體規(guī)則由交易所另行規(guī)定。

第五十四條獲中國證監(jiān)會同意注冊后，發(fā)行人與主承銷商應當及時向交易所報備發(fā)行與承銷方案。交易所5 個工作日內(nèi)無異議的，發(fā)行人與主承銷商可依法刊登招股意向書，啟動發(fā)行工作。

第五十五條交易所對證券發(fā)行承銷過程實施監(jiān)管。發(fā)行承銷涉嫌違法違規(guī)或者存在異常情形的，中國證監(jiān)會可以要求交易所對相關事項進行調(diào)查處理，或者直接責令發(fā)行人和承銷商暫停或者中止發(fā)行。

第六章發(fā)行上市保薦的特別規(guī)定

第五十六條首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市保薦業(yè)務，適用《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》，本辦法另有規(guī)定的除外。

第五十七條保薦人應當根據(jù)科創(chuàng)板企業(yè)特點和注冊制要求對科創(chuàng)板保薦工作內(nèi)部控制做出合理安排，有效控制風險，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

第五十八條保薦人應當按照中國證監(jiān)會和交易所的規(guī)定制作、報送和披露發(fā)行保薦書、上市保薦書、回復意見及其他發(fā)行上市相關文件，遵守交易所和中國證監(jiān)會的發(fā)行上市審核及發(fā)行注冊程序，配合交易所和中國證監(jiān)會的發(fā)行上市審核及發(fā)行注冊工作，并承擔相應工作。

第五十九條首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，持續(xù)督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后3 個完整會計年度。交易所可以對保薦人持續(xù)督導內(nèi)容、履責要求、發(fā)行人通知報告事項等作出規(guī)定。

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