Q：老師，請(qǐng)問一下我公司公對(duì)公轉(zhuǎn)賬收到一筆錢53萬，第二天把這筆錢轉(zhuǎn)給法人，需要什么呢？有沒有什么風(fēng)險(xiǎn)？謝謝！

A：轉(zhuǎn)錢本身沒有風(fēng)險(xiǎn)，除非是洗錢、借用賬戶或挪用公款，公轉(zhuǎn)私超一年會(huì)存在個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)。

Q：今天講的問題我再問一個(gè)如果A開票給C，B收款C,B再轉(zhuǎn)給A ,如果票流和資金流一致只能說B代收A的款項(xiàng)，但是B憑什么代收款項(xiàng)呢？我的目的是讓A拿到錢，怎樣核規(guī)呢？

A：你按合規(guī)走才合規(guī)，本身不合規(guī)的事情，不可能通過技術(shù)使之合規(guī)，你可以通合規(guī)的方式使A拿到錢，至于怎么合規(guī)，我們需要結(jié)合你的業(yè)務(wù)去判斷。

Q：老師，年檢的納稅總額是一整年度實(shí)交的稅額還是所屬期得稅額？

A：沒有年檢的納稅總額這一說法

Q：虛開一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票，補(bǔ)了增值稅附加稅所得稅，查補(bǔ)稅的分錄應(yīng)該怎么寫呢？

A：附加稅、所得稅按該稅種正常業(yè)務(wù)計(jì)提與繳納做分錄，增值稅要結(jié)合業(yè)務(wù)情況判斷。

Q：老師 去年年末增值稅賬上貸方余額 是很多票還在員工手機(jī)沒上報(bào)，跟稅務(wù)端相差較大，今年1月員工報(bào)銷了，匯算清繳要調(diào)整嗎，賬上缺5萬進(jìn)項(xiàng)票，申報(bào)有留底稅額，就是網(wǎng)上抵扣勾選了，實(shí)際沒收到票，這個(gè)怎么處理？

A：1月報(bào)銷原則上應(yīng)該計(jì)1月賬，如果想計(jì)上年賬上，則上年賬上應(yīng)做費(fèi)用計(jì)提

增值稅也勾選，票未收到的，應(yīng)趕緊收票補(bǔ)計(jì)到上年進(jìn)項(xiàng)稅中

Q：老師好，公司從銀行做的經(jīng)營貸款，這個(gè)錢是要打給我在銀行辦貸款錢的材料購買合同的公司，但是這個(gè)錢我要回到公司，怎么走帳在稅務(wù)上是合法合規(guī)的呢？老師，我想知道我的帳怎么走？回來的錢要在私戶回

A：稅務(wù)不管你單純走資金的事情，稅務(wù)管的是稅。

Q：老師我想問一個(gè)問題，我這邊公司有個(gè)小規(guī)模跟一般納稅人的，我們這邊網(wǎng)店開的都是小規(guī)模公司，線下的客戶開一般納稅人的公司，材料發(fā)票也是開給一般納稅人公司，小規(guī)模只開票沒有成本發(fā)票這樣是不是有風(fēng)險(xiǎn)

A：只要開票了，正常應(yīng)該有對(duì)應(yīng)采購發(fā)票，采購銷售對(duì)不上，肯定有風(fēng)險(xiǎn)。

Q：老師有個(gè)問題想咨詢一下，我公司租A企業(yè)的房子，給我公司開的有發(fā)票，A企業(yè)交的有房產(chǎn)稅和土地使用稅。我公司租的房用不完，又轉(zhuǎn)租給B公司一部分，我公司給B公司開的有票。我想問一下我公司還用不用再交房產(chǎn)稅和土地使用稅了，要是用交是整個(gè)租的房交還是只交租給B公司的這部分稅

A：不用，業(yè)主也交過了。

Q：老師，有兩個(gè)問題咨詢一下:1.公司如果想從事抖音運(yùn)營事項(xiàng)，給別的公司運(yùn)營抖音，賣貨，需要開展什么營業(yè)范圍，屬于哪一類收入

2.如果與對(duì)方簽合同，對(duì)方支付給我們的款項(xiàng)，對(duì)方按什么費(fèi)用入賬？謝謝老師

A：1、你從事這個(gè)業(yè)務(wù)，那這個(gè)收入就是主營業(yè)務(wù)收入，經(jīng)營范圍可以在市場監(jiān)督管理局網(wǎng)站查詢

2、這個(gè)跟合同約定的銷售模式有關(guān)

Q：車輛通行費(fèi)專用收據(jù)，請(qǐng)問這個(gè)票據(jù)能扣稅嗎

A：可以在企業(yè)所得稅前抵扣